Om de afaceri sucevean, trimis în judecată pentru evaziune fiscală cu motorină

Procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava au dispus trimiterea în judecată a unui om de afaceri din județul Suceava, Constantin Vasile Lazăr, și a unui afacerist din București, Cristian Chelu, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, respectiv pentru complicitate la săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, în formă continuată. Cei doi sunt acuzați că au prejudiciat bugetul de stat cu 702.837 lei.În rechizitoriu se arată că Lazăr este administrator al unei firme de construcții de drumuri și autostrăzi înființată în iunie 1998, cu sediul în Rădăuți și mai multe puncte de lucru în Marginea, iar în desfășurarea activității sale economice firma s-a aprovizionat în mod constant cu combustibil, necesar în vederea alimentării utilajelor și autovehiculelor utilizate în activitatea economică (realizarea de lucrări de construcție – drumuri).În perioada 2010 – 2011, principalul furnizor de combustibil, respectiv de motorină, era o societate comercială din județul Suceava, dar în paralel cu achiziționarea în realitate de cantități de combustibil de la această societate, necesară desfășurării activității, în perioada decembrie 2010 – decembrie 2011, Lazăr a înregistrat în evidențele contabile ale societății și pretinsa achiziție a altor cantități de combustibil pe care i le-ar fi livrat un al doilea furnizor, fictiv, respectiv o firmă din București, societate administrată de Cristian Chelu.Procurorii susțin că în perioada decembrie 2010 – decembrie 2011, Lazăr a înregistrat în evidențele contabile ale societății operațiuni economice fictive, respectiv achiziția de la firma din București, în baza a 24 de facturi și avize de însoțire a mărfii, a cantității de 440.080 litri de motorină Euro 5, în valoare de 1.757.093 lei.Înregistrarea acestor operațiuni fictive în evidențele contabile a avut ca scop obținerea de avantaje fiscale pentru firma administrată de Lazăr, respectiv majorarea nejustificată a cheltuielilor societății cu suma pretins plătită pentru combustibilul „achiziționat”, precum și deducerea nejustificată a TVA-ului aferent operațiunilor de achiziție.În această modalitate, bugetul de stat a fost prejudiciat cu suma de 702.837 lei, prin deducerea ilegală a TVA în sumă de 421.702 lei și sustragerea de la plata impozitului pe profit în sumă de 281.135 lei.Procurorii mai arată că Lazăr a fost sprijinit de Chelu, care, în calitate de administrator al firmei din București, i-a furnizat facturi fiscale și avize de însoțire false, care atestau în mod nereal livrarea cantității menționate de motorină, acestea fiind folosite ca documente justificative în evidențele contabile ale firmei rădăuțene.De asemenea, Chelu i-a furnizat lui Lazăr contul bancar al societății pentru a se efectua o așa-zisă plată a operațiunilor fictive, pentru a crea aparența de legalitate și realitate, însă sumele de bani virate cu titlu de plăți au fost retrase în numerar în cea mai mare parte, nefiind folosite în activitatea economică a societății așa-zis furnizoare.Înregistrarea operațiunilor fictive pretins derulate între cele două firme a fost constatată de către comisarii Gărzii Financiare – Secția Județeană Suceava în cadrul unui control inopinat, desfășurat în perioada 18 februarie – 19 martie 2013, având ca obiectiv verificarea legalității operațiunilor economice, respectiv achiziții de bunuri de pe teritoriul național, precum și a modului de înregistrare în contabilitate a acestor operațiuni și a cuprins activitatea desfășurată de societate în perioada decembrie 2010 – decembrie 2011.Prejudiciul cauzat bugetului de stat a fost achitat integral de firma rădăuțeană.Dosarul urmează să fie judecat de Tribunalul Suceava.„Precizăm că această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de procedură penală, finalizarea anchetei penale și trimiterea rechizitoriului la instanță, spre judecare, situație care nu poate în niciun fel să înfrângă principiul prezumției de nevinovăție”, se menționează în comunicatul de presă al Pachetului.