Dosar penal pe numele lui Romulus Nicolae, pentru evaziune fiscală

– Patronul „Obiectivului” a tras statul în piept, decontându-și pe firmă cheltuieli personale
În urmă cu câteva zile, la propunerea Inspectoratului Județean de Poliție, procurorii Parchetului de pe lângă Judecătoria Suceava au început urmărirea penală împotriva directorului general al cotidianului „Obiectiv de Suceava”, Romulus Nicolae. Acesta este cercetat penal pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală. Totul a ieșit la iveală în urma unui control la SC Oportun SRL, firmă care edita „Obiectiv –Vocea Sucevei” și al cărui administrator era Romulus Nicolae. În urma controlului, neregulile constate de inspectorii fiscali au intrat în atenția polițiștilor de la Serviciul de Investigare a Fraudelor Suceava. Aceștia din urmă au demarat ancheta în acest caz, fiind întocmit un dosar penal de evaziune fiscală. Valoarea evaziunii fiscale constatate în urma controlului se ridică la 2,38 miliarde de lei vechi și a fost calculată din neplata impozitului pe profit, a TVA-ului și din dobânzi și penalități. Având în vedere acest prejudiciu, Finanțele au solicitat organelor abilitate, Poliție și Parchet, să efectueze cercetări sub aspectul săvârșirii infracțiunii de evaziune fiscală. Așa cum vă prezentam și într-o ediție anterioară, principala inginerie financiară care a creat această pagubă la bugetul de stat provine din înregistrarea în contabilitatea SC OPORTUN SRL Suceava a 28 de facturi fiscale reprezentând producție publicitară și comision publicitar emise de SC COMPANIA NORD EST SRL. Facturile, în sumă totală de peste 2 miliarde de lei vechi, nu sunt recunoscute de asociatul unic al SC COMPANIA NORD EST SRL, Dragoș Calițoiu, care spune că actele sunt niște falsuri grosolane. În acest fel, în perioada septembrie 2003-iunie 2004, firma condusă la acea vreme de Romulus Nicolae și care se ocupa de editarea ziarului Obiectiv-Vocea Sucevei, a creat un artificiu care a avut ca scop diminuarea sumelor ce trebuiau achitate către bugetul de stat. Aceasta nu este singura neregulă descoperită de inspectorii Direcției Generale a Finanțelor Publice Suceava la SC OPORTUN SRL. Specialiștii care au efectuat controlul au constatat, de asemenea, că din casieria societății au ieșit zeci de milioane de lei vechi pentru repararea unor mașini care aparțineau altor societăți sau pentru plata asigurărilor aferente. Din data de 9 iulie 2004 SC OPORTUN SRL nu a mai avut activitate și nici o persoană angajată, însă, în scripte figurează plata unor dobânzi către bănci și servicii de internet achitate la zi. Ca urmare a scandalului dintre acționarii SC OPORTUN SRL, Romulus Nicolae și Dragoș Calițoiu, firma a intrat pe linie moartă în iulie 2004, iar pe 23 mai 2005, în ședință publică a Secției Comerciale și de Contencios Administrativ a Tribunalului Suceava s-a hotărât deschiderea procedurii de reorganizare judiciară și a falimentului, ridicându-se, totodată, dreptul de administrare a societății de către cei doi. Pentru ca aceste operațiuni să se poată derula s-a cerut efectuarea verificării fiscale a firmei OPORTUN „în vederea stabilirii distinct a debitelor la bugetul consolidat al statului și accesoriile aferente până la data deschiderii procedurii prevăzute de Legea 64/1995 (n.r. – deschiderea procedurii de reorganizare judiciară și a falimentului). Controlul avea să constate o evaziune fiscală de 2,38 miliarde de lei vechi. Pus în fața acestor constatări, Romulus Nicolae a recunoscut o parte din datorii și a achitat către bugetul statului 73.730.000 de lei vechi, bani reprezentând plata sumelor suplimentare rezultate la impozite și contribuții cu stopaj la sursă, sume rezultate ca urmare a recalculării sumelor impozabile ca venituri din salarii și a impozitelor și contribuțiilor aferente. Cea mai mare parte a sumei de bani nu a ajuns nici până astăzi la bugetul de stat, deoarece Romulus Nicolae nu a acceptat constatările din actul de control, contestând ca neconcludente, „sumele suplimentare constatate de organele de inspecție fiscală, deoarece se susține că nu s-a efectuat controlul fiscal al SC COMPANIA NORD EST SRL, control fiscal care ar fi contribuit la clarificarea unor aspecte privind obligațiile fiscale ale SC OPORTUN SRL”.
– Iată, succint, o parte din neregulile constatate de inspectorii Direcției de Finanțe, așa cum sînt prezentate în actul de control:
– De la data de 09.07.2004, SC COMPANIA NORD EST SRL nu a mai desfășurat activitatea de editare la ziarul „Obiectiv Vocea Sucevei”, fiind preluat de SC XXL Media SRL, acționar 99% Romulus Nicolae, rezultând „Obiectiv de Suceava”
De la 01.07.2004 – 31.12.2004, veniturile din contractele de publicitate încheiate pentru 2004, cheltuielile cu serviciile de publicitate, au fost înregistrate de SC XXL Media SRL, editorul ziarului „Obiectiv de Suceava”.
Începând cu 23.05.2005, i s-a ridicat dreptul de administrare lui Romulus Nicolae și lui Dragoș Calițoiu pentru SC Oportun SRL, care a funcționat în spațiul închiriat de la SC Interact SRL Suceava, fiind în faliment, pentru datorii de 163.165.664 lei, din care debite de 91.162.930 lei.
În vederea diminuării veniturilor, a profitului și a impozitului pe profit, SC Oportun SRL a înregistrat pe cheltuieli nelegal diferite plăți, de exemplu:
– evaluarea tâmplăriei PVC la spațiul de la SC Interact SRL și alte materiale care nu au putut fi identificate de organele de control.
– în sept 2003 – iunie 2004, s-au înregistrat la SC Oportun SRL 28 de facturi în valoare de peste 2.030.000.000 lei și TVA de 396.879.867 lei, emise de SC Compania NORD EST SRL reprezentând producție publicitară și comision publicitar, dar asociatul Calițoiu Dragoș declară că nu sunt reale și nici nu au putut fi identificate de organele de control.
– s-a calculat în perioada 01.08.2004 – 31.12.2004 amortizare în sumă de 5.389.459 lei lunar deși societatea nu a mai desfășurat activitate în această perioadă și nici nu a avut angajați.
– în august 2004, s-a plătit suma de 2.479.302 lei la ACET Suceava pentru apă canal deși societatea nu funcționa.
– s-au făcut cheltuieli de reparații la autoutilitara IVECO în sumă de 3.979.340 lei, deși acest mijloc de transport a fost utilizat de o altă societate.
– s-au achitat reparații la autovehiculul Dacia pickup în sumă de 30.810.669 lei și TVA de 5.854.027 lei cu toate că aceasta nu aparținea patrimoniului societății.
– în august 2004, s-au plătit servicii pentru internet în sumă de 14.494.200 lei cu toate că societatea nu funcționa.
– din luna august până în decembrie 2004, s-au achitat dobânzi bancare de 30.753.183 lei în timp ce societatea nu a desfășurat activitate și nu a avut salariați.
– la data de 09.11.2004, s-a plătit suma de 18.133.914 lei asigurare auto IVECO cu toate că aceasta a fost vândută în aceeași lună către SC XXL Media SRL.
– de asemenea, au fost înregistrate la cheltuieli deductibile TVA aferent pentru cheltuieli de protocol ce depășeau limita prevăzută de lege.
– de asemenea, s-au efectuat plăți către personalul angajat considerându-le ca venituri ale acestora separate față de cele realizate în cadrul activității societății fără a se calcula și vira la buget impozitul pe salarii.
– prestările de servicii, respectiv publicitate, au fost efectuate după data de 09.07.2004 de către SC XXL Media SRL, societate care a preluat de la această dată activitatea de editare a ziarului „Obiectiv” iar cheltuielile aferente au fost facturate către SC Oportun SRL.
Datorită înregistrării acestor cheltuieli nelegale, bugetul nu a încasat suma totală de 240.795 RON, din care 102.704 RON impozitul pe profit și 72.429 RON TVA, diferența de 165.662 reprezentând dobânzi, penalități, impozit pe salarii, CAS, șomaj, sănătate și altele.
Deocamdată, doar una dintre neregulile constate de inspectorii Direcției de Finanțe s-a probat și a ajuns pe masa procurorilor. Este vorba despre o evaziune fiscală de 13,5 milioane de lei vechi, dosar (2481/P/2006) în care, de altfel, s-a și început urmărirea penală zilele trecute. Potrivit organelor de anchetă, principala acuzație în acest dosar ar fi că Romulus Nicolae și-a băgat mașina proprietate personală în service, cheltuielile decontându-le pe firma Oportun. Evident că suma este una infimă, dar rămâne fapta. Cea de evaziune fiscală. Să nu uităm că, așa cum s-a scris recent în presa locală, s-au întocmit dosare penale pentru mult mai puțin, cum are fi furtul unui pachet de tampoane, al unei sticle de votcă etc.