A luat ilegal din casieria și conturile societății aproape un milion de lei

Administratorul a două societăți comerciale a fost trimis în judecată zilele trecute de procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava pentru comiterea infracțiunii de evaziune fiscală și a infracțiunii de delapidare, săvârșită în formă continuată.
Potrivit procurorilor, în perioada noiembrie 2007 – august 2009, Gheorghe Cârcu, în calitate de administrator al SC Fratelli Cârcu SRL (în prezent SC Potato Partners SRL), societate în cadrul căreia a avut și calitatea de asociat, deținând, începând cu luna iulie 2007, 25% din părțile sociale, a luat bani din patrimoniul firmei fără a respecta procedurile legale.
Banii pe care Cârcu îi administra și gestiona au fost luați de acesta prin mai multe metode: și-a însușit bani din casieria societății, fie cu justificarea efectuării unor plăți către furnizori persoane fizice, fie fără nici un document justificativ; a contractat o linie de credit în numele societății, însușindu-și două treimi din valoarea acesteia; și-a însușit sume de bani achitate de un client al firmei, pentru marfa livrată.
În total, în perioada noiembrie 2007 – august 2009, în calitate de administrator al SC Fratelii Cârcu SRL (în prezent SC Potato Partners SRL), Gheorghe Cârcu a luat din gestiunea societății suma totală de 964.569 de lei, provenind din casieria și din conturile societății, sumă pe care o gestiona și administra.
Iată cum au fost luați banii din firmă
Procurorii au descris exact și cum a dispărut suma de aproape un milion de lei din conturile și casieria firmelor la care administrator a fost Gheorghe Cârcu. Iată firul dispariției banilor:
– în perioada noiembrie 2007 – august 2008 și-a însușit în mod repetat sume de bani, în total 461.884 de lei, provenite din disponibilitățile bănești ale SC F.C. SRL (în prezent SC P.P. SRL), prin majorarea fictivă a stocurilor de mărfuri, prin „achiziții” fictive de la persoane fizice și retragerea în mod repetat din casieria societății de diferite sume de bani, ca „plăți achiziții”, fără documente care să justifice folosirea lor în interesul societății;
– în perioada iulie – septembrie 2008 și-a însușit în mod repetat sume de bani, în total 201.000 lei, care nu au fost folosite în interesul societății, provenite din linia de credit acordată societății de o unitate bancară la data de 18.07.2008, linie de credit în valoare totală de 300.000 de lei, prejudiciind societatea cu suma de 275.357,88 lei (201.000 lei – sumă retrasă efectiv din conturile societății; 74.357,88 lei – cheltuielile bancare generate de contractarea liniei de credit);
– în perioada iulie 2008 – august 2009 și-a însușit în mod repetat diferite sume de bani din patrimoniul SC F.C. SRL (în prezent SC P.P. SRL), sume provenind din casieria societății și din contul bancar curent al acesteia, în total suma de 230.404 lei, pentru care nu există documente justificative și care nu a fost folosită în interesul societății;
– în perioada ianuarie – martie 2009 și-a însușit sumele de bani încasate de la un client al societății (societate comercială), în baza a 15 chitanțe fiscale, aferente unui număr de două facturi fiscale emise de SC F.C. SRL (în prezent SC P.P. SRL) în aprilie 2008, respectiv suma totală de 71.281 lei, care ar fi trebuit predată în casieria societății.
Cum a jonglat cu 350 de tone de cartofi
Societatea care are ca obiect de activitate comerțul cu ridicata al fructelor și legumelor deține un punct de lucru în comuna Todirești și s-a ocupat în principal cu activități de achiziționare de cartofi, atât de pe plan intern (de la persoane fizice și juridice), cât și din spațiul intracomunitar, cartofi pe care i-a livrat pe piața internă, către diferite persoane fizice și juridice.
Astfel, în iulie 2008, Cârcu a înregistrat o operațiune fictivă în evidențele contabile ale SC Fratelli Cârcu SRL, respectiv scăderea din gestiune a unei cantități de cartofi, denaturând în acest mod rezultatul fiscal, respectiv baza impozabilă.
„În luna iulie 2008, în calitate de administrator al SC Fratelli Cârcu SRL (în prezent SC Potato Partners SRL), Cârcu Gheorghe a înregistrat în evidențele contabile ale societății o operațiune economică fictivă, respectiv a scăzut din gestiune cantitatea de 350 tone cartofi în valoare totală de 176.801 lei, având ca document justificativ doar un aviz favorabil al Primăriei Todirești pentru a le arunca la groapa de gunoi, deși în gestiunea societății în luna iulie 2008 nu exista cantitatea de 350 tone cartofi, scopul urmărit fiind sustragerea de la plata obligațiilor fiscale către bugetul de stat, consecința fiind diminuarea rezultatului fiscal al trimestrului III 2008 cu suma de 176.801 lei și cauzarea unui prejudiciu bugetului de stat în sumă de 28.288 lei, reprezentând impozit pe profit”, se arată în comunicatul Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava.
Dosarul va fi analizat de magistrații de la Tribunalul Suceava, iar procurorii spun că această etapă a procesului penal reprezintă, conform Codului de Procedură Penală, finalizarea anchetei penale și trimiterea rechizitoriului la instanță, spre judecare, situație care nu poate în niciun fel să înfrângă principiul prezumției de nevinovăție.