Severin Tcaciuc, o nouă condamnare pentru evaziune fiscală

Un nou dosar de evaziune fiscală care îl are în prim-plan pe controversatul om de afaceri Severin Tcaciuc a fost finalizat recent la Judecătoria Suceava. Este vorba de un dosar înaintat instanței de judecată în martie 2008 și care a durat mai bine de cinci ani și jumătate. Având în vedere timpul lung scurs din momentul comiterii faptelor și data condamnării, multe dintre infracțiuni s-au prescris.
În cazul lui Severin Tcaciuc procesul a încetat ca urmare a prescripției răspunderii penale pentru două infracțiuni de evaziune fiscală, trei infracțiuni de folosire cu rea-credință a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu și pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, și câte o infracțiune de fals în înscrisuri sub semnătură privată, instigare la fals intelectual, uz de fals și folosire de acte false la autoritatea vamală. Afaceristul a fost găsit vinovat și condamnat la câte 4, 3 și respectiv 2 ani de închisoare pentru trei infracțiuni de evaziune fiscală. Pedepsele i-au fost contopite și va avea de executat pedeapsa cea mai grea, adică 4 ani de închisoare. Soluția de la Judecătoria Suceava nu este definitivă și poate fi atacată la instanțele superioare.
În același dosar a mai fost judecată și Aneta Tcaciuc, soția lui Severin Tcaciuc. Față de aceasta s-a încetat procesul penal pentru o infracțiune de evaziune fiscală, pentru două fapte de folosire cu rea-credință a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu și pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct, dar și pentru fals în înscrisuri sub semnătură privată și instigare la fals în înscrisuri sub semnătură privată.
Aneta Tcaciuc a fost condamnată însă la 3 ani de închisoare pentru evaziune fiscală în formă continuată, faptă comisă în perioada 2001-2002 la SC Truck Trans SRL Bosanci.
Ioan Moroșan și Coca Magopăț au scăpat ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii faptei
Ioan Moroșan, contabilul-șef al firmelor lui Severin Tcaciuc, a fost și el judecat în acest dosar. Magistrații au constatat că procesul penal față de Moroșan a încetat pentru două fapte de evaziune fiscală, dar și pentru trei infracțiuni de complicitate la folosirea cu rea-credință a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu și pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct. Aceeași măsură a fost luată și pentru trei infracțiuni de fals în înscrisuri sub semnătură privată, o faptă de fals intelectual și două de uz de fals.
Încetarea procesului ca urmare a intervenirii prescripției răspunderii penale s-a constatat și pentru toate cele șase infracțiuni de care a fost acuzată Angela Coca Magopăț, fostă angajată a firmelor lui Severin Tcaciuc. Mai exact, aceasta a fost exonerată de răspundere pentru o faptă de evaziune fiscală, trei infracțiuni de complicitate la folosirea cu rea-credință a creditului de care s-a bucurat societatea în scopuri contrare intereselor acesteia, în folosul său propriu și pentru a favoriza o altă societate în care a avut interese în mod direct și două fapte de fals în înscrisuri sub semnătură privată.
Ce sume au de plătit inculpații din acest dosar
Interesant este că prejudiciul calculat de procurorii care au întocmit rechizitoriul pentru firmele SC Truck Trans SRL Bosanci, SC Severin SRL Bosanci și SC Transport Auto Caravan SA Fălticeni practic s-a volatilizat. Potrivit actului de sesizare a instanței ar fi vorba de 50 de miliarde de lei vechi, bani care nu vor mai fi plătiți, deoarece acțiunea civilă formulată de statul român, prin Agenția Națională de Administrare Fiscală București, a fost respinsă de Judecătoria Suceava. În mod curios, Agenția Națională de Administrare Fiscală – Autoritatea Națională a Vămilor nu s-a constituit parte civilă în acest dosar.
Totuși, magistratul care a analizat acest dosar a decis că inculpații au de plătit diferite sume de bani. Severin Tcaciuc are de achitat 38.758 de lei, din care suma de 33.108 lei pentru faza de urmărire penală și suma de 5.650 de lei pentru faza de judecată, în timp ce Aneta Tcaciuc este bună de plată cu 38.408 lei, din care suma de 33.108 lei pentru faza de urmărire penală și suma de 5.300 de lei pentru faza de judecată.
Ioan Moroșan are și el de plătit 37.408 lei, din care suma de 33.108 lei pentru faza de urmărire penală și 4.300 de lei pentru faza de judecată.
Pentru ce au fost trimiși în judecată
Ancheta procurorilor Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Suceava a vizat activitatea infracțională a soților Tcaciuc comisă prin firmele acestora, în perioada 1996-decembrie 2002, fiind conexate mai multe dosare.
Potrivit anchetatorilor, cele mai multe dintre infracțiunile soților Tcaciuc s-au derulat prin firma SC Truck Trans SRL Bosanci.
Prin intermediul acestei firme, Severin Tcaciuc ar fi prejudiciat bugetul de stat cu peste 43 de miliarde de lei vechi.
Printre neregulile descoperite la SC Truck Trans SRL Bosanci, procurorii amintesc și de o țeapă de 750 de milioane de lei vechi, prin folosirea mai multor bonuri falsificate de consum de carburanți.
O altă țeapă, marca Tcaciuc, dată statului, de data aceasta în valoare de 2,3 miliarde de lei vechi, a fost pusă la cale cu ajutorul mai multor documente falsificate prin care s-a decontat, în perioada 1996-2001, diurna de deplasare în străinătate a personalului societății, fără a exista în acest sens documente justificative.
În aceeași perioadă, au fost înregistrate pe cheltuielile SC Truck Trans SRL contravaloarea unor piese de schimb și diverse reparații efectuate în Germania și în țară la mijloacele auto ce aparțineau altor societăți, administrate tot de soții Tcaciuc, fără ca aceste cheltuieli și reparații să fie susținute cu documente justificative. Anchetatorii au stabilit că valoarea cheltuielilor înregistrate nu era cea reală.
În perioada august-decembrie 2000, SC Truck Trans SRL a importat 16 autovehicule (din Germania – 14, din care 12 autobuze și două autoturisme, iar din Olanda – două autospeciale), facturile, contractele vânzare-cumpărare și cele de leasing fiind întocmite în fals, susțin procurorii, de către Severin Tcaciuc.
Bosânceanul, se subliniază în rechizitoriu, s-a sustras în acest mod de la plata datoriilor vamale, reprezentând taxe vamale, TVA, accize și comision.
Afacerea „Autogara”
În dosarul trimis Judecătoriei Suceava, procurorii vorbesc și despre ilegalitățile comise de Severin Tcaciuc după ce a pus mâna pe autogara din Fălticeni.
În anul 2000, controversatul afacerist din Bosanci a cumpărat prin SC Truck Trans SRL autogara SC Caravan Auto SA de la Fălticeni.
Severin Tcaciuc a vândut autobuzele către cei 30 de șoferi care lucrau pe ele, determinându-i să își înființeze fiecare asociații familiale de transport auto de persoane și apoi contracte de colaborare între ei și SC Truck Trans SRL.
Ratele din vânzarea autobuzelor, încasate numerar, nu au fost înregistrate în casă ca bani provenind din vânzări de bunuri, metodă prin care afaceristul s-a sustras de la plata TVA colectată și a impozitului pe profit.
Evaziune pe spatele handicapaților și al veteranilor de război
Tcaciuc a țepuit statul și pe spatele handicapaților, al veteranilor de război și al văduvelor de veterani, pe care AF-urile cu care SC Truck Trans SRL avea contracte de colaborare îi transportau pe baza biletelor de călătorie gratuite, subvenționate prin Ministerul Transporturilor.
Deși a primit pentru aceste transporturi peste 16 miliarde de lei vechi, Severin Tcaciuc a făcut în așa fel încât să mai înșele o dată statul.
Sute de milioane de lei vechi care ar fi trebuit să intre în bugetul statului s-au volatilizat și prin intermediul agenției de voiaj a familiei Tcaciuc, care, susțin procurorii, a funcționat ilegal în incinta hotelului Bucovina din municipiul Suceava.
Mânăreli cu bilete de intrare la târgul auto de la Cumpărătura
Artificii contabile, făcute tocmai pentru a păcăli statul, au fost descoperite și în verificările făcute în documentele firmei SC Severin SRL, o altă societate a familiei Tcaciuc.
În perioada 2000-2001, această societate a avut încasări de peste un miliard de lei vechi din vânzarea biletelor de intrare la târgul auto de la Cumpărătura. Totuși, se precizează în rechizitoriul procurorilor, aceste venituri nu au fost înregistrate în contabilitatea societății, nefiind calculate și virate la bugetul de stat taxele aferente (circa 500 de milioane de lei vechi).
Conturile unor firme preluate de la FPS, golite de soții Tcaciuc
Procurorii PCA Suceava susțin și că cei doi soți și-au însușit ilegal, în perioada iunie 2000 – iunie 2001, din casieria SC Bucovina Turism SA Suceava (firmă preluată de la FPS), circa 3,3 miliarde de lei vechi, fără documente legale și în mod nejustificat.
Această sumă, se precizează în rechizitoriu, „au folosit-o în scopuri contrare intereselor societății și în folosul lor propriu ori pentru a favoriza alte societăți la care aveau interese directe, aflându-se tot în administrarea lor”.
De asemenea, pentru a obține un împrumut de 2,5 miliarde de lei vechi, soții Tcaciuc au girat cu bunurile SC Bucovina Turism, deși acestea nu erau achitate integral către FPS. Ilegalități asemănătoare au fost comise și printr-o altă firmă a familiei Tcaciuc, SC Transport Auto Severin SA Vatra Dornei, societate preluată tot de la FPS, al cărei acționar majoritar era Aneta Tcaciuc, administrator fiind soțul ei, Severin Tcaciuc. Acesta din urmă, în perioada septembrie-decembrie 2000, au stabilit anchetatorii, a retras din disponibilul bănesc al firmei aproape 4 miliarde de lei vechi, bani pe care i-a transferat fizic la sediul SC Severin SRL Bosanci.
Severin Tcaciuc, dat din nou în urmărire internațională
Condamnat în mai multe dosare și adus cu forța din Austria în baza unui mandat de extrădare, Severin Tcaciuc a executat o parte din pedeapsă în Penitenciarul Botoșani, de unde a fost eliberat în februarie 2011. La scurt timp, Severin Tcaciuc a plecat din nou în Austria, unde se află și în acest moment. Între timp, s-au încheiat și alte procese demarate împotriva sa, una dintre pedepse fiind definitivă. Pentru o condamnare de 2 ani de închisoare, afaceristul sucevean a fost dat din nou în urmărire internațională. Faptele care i-au adus această nouă condamnare sunt de instigare la evaziune fiscală și folosire cu rea-credință a bunurilor sau creditelor societății.
De la avocați plătiți cu miliarde de lei vechi, la avocat din oficiu
Dacă în primele procese pe care le-a avut la Suceava afaceristul Severin Tcaciuc a avut avocați de renume, atât de pe plan local, cât și național, în acest dosar el a fost apărat de un avocat din oficiu. Severin Tcaciuc are de achitat 200 de lei față de o avocată și alți 300 de lei față de o altă avocată, în timp ce Aneta Tcaciuc trebuie să achite 300 de lei către o altă avocată desemnată din oficiu.
Acum câțiva ani, Severin Tcaciuc a avut o adevărată dispută cu Mihail Vlasov, fost decan al Baroului de Avocați Iași, căruia i-a dat 5 miliarde de lei vechi pentru a-l reprezenta în fața judecătorilor și procurorilor. În final, cei doi s-au certat, iar Severin Tcaciuc a cerut înapoierea banilor, ceea ce nu s-a mai întâmplat însă niciodată.