Plângere penală împotriva directorului MES și a executorului judecătoresc Cezar Țugui

Scandalul vânzărilor trucate de la SC MES SA Suceava se mută la Parchet. Direcția Generală a Finanțelor Publice Suceava a înaintat plângere penală împotriva directorului societății, Dumitru Duduman, dar și împotriva executorului judecătoresc Cezar Țugui. Cei doi sunt acuzați de evaziune fiscală, după ce unul a vândut, iar celălalt a cumpărat bunurile SC MES SA aflate sub sechestru aplicat de Finanțe.
Plângerea penală împotriva cuplului Duduman – Țugui a fost depusă la Parchetul de pe lângă Judecătoria Suceava. Reprezentanții DGFP Suceava au descris motivele pentru care consideră că directorul SC MES SA și executorul judecătoresc Cezar Țugui se fac vinovați de încălcarea legislației.
Pe 30 mai 2008, Direcția Generală a Finanțelor Publice Suceava a anunțat o licitație pentru înstrăinarea unor bunuri aparținând SC MES SA Suceava. Numai că, spre surpriza generală, în ziua licitației, la sediul DGFP s-a primit o adresă din partea Biroului individual al executorului judecătoresc Cezar Țugui prin care acesta anunța că a vândut deja bunurile scoase la vânzare.
„După cum rezultă din procesele verbale de licitație mobiliară, executorul judecătoresc a declanșat executarea silită la cererea creditoarei SC Machines&Wood Metal (MWM) SRL Suceava, în temeiul unor bilete la ordin emise de SC MES SA Suceava, scadente începând cu data de 17 martie 2008, asupra bunurilor sechestrate de DGFP Suceava”, se arată în plângerea înaintată la Parchetul de pe lângă Judecătoria Suceava.
Duduman vinde, Duduman cumpără
Cumpărători au fost nimeni alții decât Dumitru Duduman și fiul acestuia, Andrei Duduman, prin firmele căpușă care au funcționat pe spatele muribundei SC MES SA Suceava.
„Precizăm că administrator la SC MWM SRL este același Dumitru Duduman, care deține și funcția de director la debitoarea SC MES SA, iar administrator la adjudecarea SC Ady Logistics SRL Suceava este fiul acestuia, Andrei Duduman. Înstrăinarea bunurilor s-a făcut, în mod evident, în scopul scoaterii bunurilor din patrimoniul debitoarei SC MES SA și sustragerii acestora de la urmărirea începută de creditorul fiscal. De asemenea, executorul judecătoresc nu avea dreptul să procedeze la vânzarea bunurilor sechestrate de executorul fiscal”, au arătat juriștii DGFP Suceava.
Ce și-a vândut Duduman propriei firme
Tranzacția pentru care Dumitru Duduman și Cezar Țugui s-au ales cu plângeri penale s-a derulat la mijlocul lunii mai a acestui an și viza 4 bilete la ordin, unul în valoare de 672.312 de lei, altul de 671.182 de lei, al treilea în valoare de 748.681 de lei și al patrulea de 748.682 de lei.
Singurii licitatori care au plătit prețul de pornire au fost firmele lui Duduman – tatăl și Duduman – fiul, care au devenit proprietare pentru mașinile de alezat și frezat, strunguri și toate celelalte bunuri scoase la vânzare.
Prețul de achiziție a fost de 600.000 de lei, mult mai mic decât cel practicat pe piață.
Aceasta a fost a doua pseudolicitație organizată de executorul judecătoresc Cezar Țugui în cazul SC MES SA Suceava. Prima s-a derulat pe 31 martie 2008, când SC MWM SRL, firma lui Dumitru Duduman, a cumpărat toate bunurile imobiliare ale SC MES SA, fiind singura participantă la licitație.
Pentru că bunurile erau sub sechestru, cei de la Fisc au contestat în instanță legalitatea licitației. Judecătorii le-au dat dreptate celor de la DGFP Suceava și au dispus anularea procesului verbal de licitație din 31 martie 2008.
Cezar Țugui: „Nu pot comenta nimic”
Executorul judecătoresc Cezar Țugui a declarat că nu este la curent cu demersul celor de la Finanțe.
„Nu pot comenta nimic pentru că nu știu în ce constă plângerea. Trebuie să văd și eu care sunt faptele care mi se impută și abia apoi mă voi pronunța”, a menționat Cezar Țugui.
Cealaltă persoană împotriva căreia DGFP Suceava a depus plângere penală, Dumitru Duduman, nu a putut fi contactată pentru a-și exprima punctul de vedere.
Averea SC MES SA Suceava a fost pusă sub sechestru de DGFP Suceava pentru datorii de 6,4 milioane de lei, fără a pune la calcul și celelalte datorii acumulate de societate.
Acuzațiile aduse lui Duduman și Țugui
Fapta de care sunt acuzați Dumitru Duduman și Cezar Țugui este prevăzută de articolul 9, aliniatul 1, litera g din Legea 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale. Conform acestei legi, constituie infracțiuni de evaziune fiscală și se pedepsesc cu închisoare de la 2 la 8 ani și interzicerea unor drepturi, următoarele fapte săvârșite în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale:
g) substituirea, degradarea sau înstrăinarea de către debitor ori de către terțe persoane a bunurilor sechestrate în conformitate cu prevederile Codului de procedură fiscală și ale Codului de procedură penală.
Cine putea vinde bunurile SC MES SA
Bunurile mobiliare și imobiliare ale SC MES SA Suceava nu puteau fi înstrăinate decât de Finanțe. Acest aspect este stipulat de articolul 136, aliniat 9, din OG 92/2003 republicată, care se referă la Codul de Procedură Fiscală.
„În cazul în care asupra acelorași venituri ori bunuri ale debitorului a fost pornită executarea, atât pentru realizarea titlurilor executorii privind creanțe fiscale, cât și pentru titluri ce se execută în condițiile prevăzute de alte dispoziții legale, executarea silită se va face, potrivit prezentului cod, de către organele de executare prevăzute de acesta (n.r. – de Finanțe)”, se arată în OG 92/2003.