Marius Zmău, condamnat definitiv pentru evaziune fiscală, la trei ani de închisoare cu suspendare

Omul de afaceri Marius Zmău, fostul președinte al Organizației Municipale a PNL Suceava, a fost condamnat definitiv pentru evaziune fiscală la trei ani de închisoare cu suspendare sub supraveghere. Verdictul final a fost dat, ieri, de Curtea de Apel Suceava, care a menținut condamnarea stabilită de instanța de fond, Tribunalul Suceava. Marius Zmău a fost judecat și găsit vinovat pentru crearea unui prejudiciu de aproximativ 500.000 de euro, în parte produs prin afaceri cu firme fantomă. Condamnarea suspendată sub supraveghere îi impune inculpatului mai multe obligații și restricții, pe care trebuie să le respecte strict.
În afară de condamnarea penală, împotriva lui Marius Zmău s-au stabilit și o serie de obligații fiscale către bugetul de stat. Fostul patron al SC Casa Plus SRL Suceava are de achitat către ANAF suma de 2.275.253 de lei (500.000 de euro), la care se vor adăuga majorări și penalități de întârziere.
Cum s-a produs prejudiciul de 500.000 de euro
Ancheta penală în ceea ce-l privește pe Marius Zmău a început în octombrie 2011, la puțin timp după ce acesta și-a băgat firma în insolvență pentru datorii de circa 3 milioane de euro. Procurorii Parchetului de pe lângă Tribunalul Suceava au avut ca punct de plecare un raport întocmit de comisarii Gărzii Financiare Suceava în urma unui control derulat la SC Casa Plus SRL.
Din verificări s-a stabilit că Marius Zmău, în calitate de administrator al SC Casa Plus SRL Suceava, nu a evidențiat în contabilitatea societății operațiunile comerciale efectuate pe parcursul a doi ani, până în luna iunie a anului 2011, constatându-se o lipsă în gestiunea de mărfuri în valoare totală de 6.890.179 de lei. În perioada ianuarie 2010 – ianuarie 2011, acesta a înregistrat în contabilitatea societății 66 de facturi fiscale, în valoare totală de 2.041.441 de lei, emise de SC Alumin Petrotub SRL Botoșani, și 14 facturi fiscale, în valoare totală de 697.878 de lei, emise de SC Umbrărescu SRL Hârlău, județul Iași, ce conțin operațiuni fictive, prin aceste modalități sustrăgându-se de la plata impozitului pe profit și a TVA-ului în sumă totală de 2.275.342 de lei.
„Din materialul de urmărire penală administrat în cauză, rezultă că răspunderea pentru situația de mai sus revine învinuitului Zmău Marius, care, în calitate de unic administrator al societății, nu a înregistrat în evidențele contabile toate operațiunile efectuate, a permis salariaților unității vânzarea mărfurilor fără evidențierea activității în documente contabile, nu a dispus niciodată inventarierea gestiunilor societății”, au menționat procurorii suceveni în rechizitoriul de sesizare a instanței de judecată.
Firmele fantomă, paravanul pentru evaziune
Un alt aspect interesant descoperit de anchetatori este că unul dintre partenerii de afaceri de bază a fost SC Alumin Petrotub SRL Botoșani, înființată în 2007. Până în 2010 această societate a fost administrată de Constantin Soloncă, pentru ca în 19 februarie 2010 societatea să fie preluată de Ionel Stănescu din Hârlău, județul Iași, pentru care, în înscrisul intitulat “specimen de semnătură” depus la Registrul Comerțului Botoșani cu acel prilej, s-a făcut mențiunea “semnatarul nu știe să scrie și să citească”.
Din verificarea operațiunilor comerciale de achiziție mărfuri și de prestări servicii menționate în cele 66 de facturi provenite de la SC Alumin Petrotub SRL s-a constatat că acestea sunt nereale pentru că mijloacele de transport mărfuri înscrise în facturile fiscale de achiziție nu figurează ca fiind înmatriculate ori sunt aferente altor autovehicule care nu aveau capacitatea fizică de a transporta mărfurile respective. Mai mult, SC Alumin Petrotub Botoșani a fost declarată inactivă, deci fără drept de a desfășura activități economice din 11 iunie 2009 până în 16 aprilie 2010, interval în care au fost înregistrate totuși facturi fiscale la Casa Plus, în valoare de 300.000 de lei.
A doua firmă, SC Umbrărescu SRL Hârlău, cu care a derulat afaceri Marius Zmău, a avut o situație similară. Firma a fost înființată în decembrie 2008, iar în perioada ianuarie-aprilie 2010 au fost înregistrate în contabilitatea SC Casa Plus SRL 14 facturi fiscale emise de firma din Hârlău, care s-au dovedit a fi fictive, producându-se bugetului de stat un prejudiciu de 111.429 de lei.