14 suceveni cu „risc fiscal ridicat” sunt cercetați deja de ANAF

Suceava este în topul județelor în care trăiesc persoane suspectate că s-au sustras de la plata unor obligații fiscale către bugetul de stat. Din cele 313 persoane deja verificate de Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), 14 provin din județul Suceava. Această cifră plasează Suceava pe locul trei la nivel național, zonele cu mai mulți oameni care prezintă „risc fiscal ridicat” fiind București, cu 31 de cazuri, și Ilfov, cu 34 de situații.
Sucevenii conduc detașat în zona Moldovei, pe locurile următoare situându-se Galați – 9 cazuri, Vrancea – 8 cazuri și Bacău – 7 situații. Județele Iași și Neamț dau în clasament un număr de 5 suspecți, în timp ce în Botoșani sunt 4 persoane cu „risc fiscal ridicat”, iar în Vaslui se înregistrează doar două astfel de cazuri.
Verificările celor de la Fisc vizează persoanele care afișează un stil de viață care nu corespunde averii și veniturilor declarate, respectiv impozitate.
ANAF derulează cercetări față de persoanele cu venituri mari care prezintă risc fiscal ridicat, cum ar fi asociați sau acționari care au împrumutat firma cu peste 200.000 de lei, persoane care au cumpărat bunuri sau case de peste 70.000 de euro sau au achiziționat mașini mai scumpe de 25.000 de euro, metodologia presupunând mai multe etape, care vor dura cel mult șase luni sau, dacă sunt necesare informații din străinătate, 12 luni.
„Patron bogat de firmă săracă”, una din categoriile vizate de cercetările ANAF
Din totalul de 14,3 milioane de persoane care obțin venituri impozabile, ANAF a selectat aproape 300.000 pentru eșantionul semnificativ supus analizei de risc. ANAF a identificat peste 130.000 de cazuri în care diferența între veniturile estimate și cele declarate este mai mare de 10%, dar nu mai puțin de 50.000 de lei.
În baza analizelor s-a stabilit că aproape 5.900 de persoane prezintă un grad ridicat de risc fiscal, respectiv au un risc anual de nedeclarare mai mare de un milion de lei anual, au făcut achiziții de proprietăți imobiliare în intervalul 2011 – 2013 mai mari de 150.000 de euro sau au cumpărat în același interval mașini de peste 75.000 de euro.
Dintre cei 5.900 de contribuabili, 1.160 au fost eliminați întrucât riscul de nedeclarare de peste un milion de lei este acoperit de veniturile soților, dar s-au adăugat 3.150 de cetățeni, rude sau afini până la gradul II, identificați cu risc fiscal în eșantionul de 132.000 de persoane.
Au rezultat astfel 7.880 de cazuri propuse pentru verificarea amănunțită, în patru grupe de risc: patron bogat de firmă săracă, persoane cu patrimoniu semnificativ, dar fără activități economice cunoscute, persoane cu venituri volatile, respectiv alte persoane, care nu intră în primele trei categorii dar prezintă risc semnificativ, arată ANAF. În total sunt 5.400 de persoane vizate pentru prima serie de verificări.
Sucevenii sunt cercetați de inspectorii de la Iași
ANAF a înființat opt servicii distincte de verificări fiscale dedicate programului, în structura direcției de verificări fiscale de la nivel central – București, Ploiești, Craiova, Galați, Brașov, Iași, Cluj-Napoca și Timișoara, cărora le-a alocat 100 de posturi, și a selectat primii 60 de inspectori care se ocupă exclusiv de acest program. Acestora le-au fost alocate 313 cazuri pentru prima etapă – verificarea fiscală prealabilă documentară. ANAF urmărește o medie de cinci cazuri / inspector, pentru operativitate și eficiență. Practic, averile celor 14 suceveni care au intrat în colimatorul celor de la Fisc vor fi verificate de echipe de control care vin de la Iași.
În eșantionul de risc al persoanelor fizice cu risc fiscal intră proprietarii unor averi afișate semnificative (imobile, autoturisme de lux, alte bunuri de mare valoare, creanțe din creditări acordate companiilor și/sau persoanelor fizice, depuneri semnificative în conturi bancare din România sau din străinătate, cheltuieli personale ridicate), nejustificate de veniturile declarate.
Verificările se derulează din 2011 până în prezent
„Programul PFRF (privind persoanele fizice cu risc fiscal, n.r.) vizează verificarea veniturilor și a declarării acestora începând cu anul 2011, întrucât doar pentru acestea se poate aplica atât regula de impozitare a veniturilor a căror sursă nu a fost identificată, cât și procedura de verificare, conform normelor stabilite de legiuitor. ANAF este o agenție de aplicare a legii, fără atribuții în inițierea și aprobarea actelor legislative”, arată ANAF.
Metodologia de verificare a situației fiscale personale include mai multe etape – analiza de risc fiscal, selectarea persoanelor care vor fi supuse verificărilor fiscale prealabile documentare, verificarea prealabilă documentară efectuată asupra persoanelor selectate (se desfășoară la sediul organului fiscal, fără notificarea contribuabilului, pe baza informațiilor și documentelor deținute sau obținute de administrația fiscală), respectiv verificarea fiscală a persoanelor pentru care verificarea fiscală prealabilă documentară a constatat existența diferenței semnificative, în sensul legii, între veniturile estimate pe baza situației fiscale personale și veniturile declarate administrației fiscale (se desfășoară împreună cu contribuabilul și cu colaborarea acestuia).
Actorii, maneliștii și cămătarii intră în aceeași oală
Președintele ANAF, Gelu Ștefan Diaconu, a precizat că de mâna lungă a inspectorilor nu va scăpa nimeni, indiferent de nume sau poziție socială.
„De la preluarea mandatului (aprilie 2013), am restructurat mecanismele de combatere a evaziunii fiscale, iar astăzi, Antifrauda și Inspecția Fiscală scot din piață firmele fantomă și destructurează lanțuri de firme evazioniste zi de zi. Mentalitatea privind obligativitatea emiterii bonului fiscal s-a schimbat radical. Acum a venit momentul, după doi ani de pregătiri laborioase, să apăsăm și mai tare pedala luptei împotriva evaziunii, inclusiv pe segmentul persoanelor fizice. Fie ele personalități ale vieții publice, maneliști, cămătari etc., cu toții fiind pentru noi doar contribuabili cu obligații declarative. Cu toții vor trebui, mai devreme sau mai târziu, să facă dovada fiscalizării veniturilor cu care și-au construit averile”, a declarat într-un comunicat președintele ANAF, Gelu Ștefan Diaconu.